تنفيذ أول فاتورة مشتريات
فاتورة المشتريات هي أول حركة يومية تدخل مواداً جديدة إلى المستودع وتولّد أثراً محاسبياً على المورد أو النقدية.
بعد تعريف المورد والمواد والمستودع، تصبح هذه الفاتورة أول نقطة تشغيل فعلية لدورة الشراء.
قبل فتح الفاتورة
تأكد من وجود:
- المورد.
- المواد.
- المستودع.
- نمط فاتورة مشتريات صالح للعمل.
الحقول التي تهمك في التشغيل الأول
- العميل: المورد.
- التاريخ.
- الدفع: نقداً أو آجل.
- المستودع.
- حساب العميل أو الحساب النقدي بحسب طريقة الدفع.
- جدول المواد: المادة والكمية والسعر.
كيف تفكر في الفاتورة؟
- إذا كانت نقداً، فالأثر يتجه مباشرة إلى حساب النقدية أو الصندوق.
- إذا كانت آجلة، فالأثر يظهر على حساب المورد.
- الكميات تزداد في المستودع المحدد.
مراجعة سريعة بعد الحفظ
- هل دخلت الكميات إلى المستودع الصحيح؟
- هل ظهر المورد الصحيح على الحركة؟
- هل طريقة الدفع مطابقة للواقع؟